Пленум ВС: как работодателей накажут за нарушение прав работников

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Пленум ВС: как работодателей накажут за нарушение прав работников». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Трудовой договор должен устанавливать конкретный размер зарплаты (оклада, тарифной ставки), а также всех полагающихся работнику доплат и надбавок. Вознаграждение за труд в части его величины должно прямо оговариваться в трудовом договоре.

Неуплата страховых взносов

Каждый предприниматель, независимо от наличия доходов от бизнеса, должен платить страховые взносы за себя. Срок уплаты обязательной суммы взносов – в любое время не позднее 31 декабря текущего года.

Для дополнительного взноса в сумме 1% от годовых доходов, превышающих 300 тысяч рублей, установлен другой срок уплаты. Если вы получили в 2022 году доход выше этого лимита, то дополнительный внос можно заплатить до 1 июля 2023 года.

Надо ли платить штрафы ИП за неуплату страховых взносов? Это зависит от того, правильно ли были рассчитаны взносы. По мнению Минфина (письмо от 24 мая 2017 г. N 03-02-07/1/31912), наказывать ИП за неуплату страховых взносов штрафом нельзя, если их сумма не была занижена намеренно или по ошибке.

Соответственно, если взносы начислены верно и правильно отражены в своевременно сданной отчётности или расчёте, то нарушение срока их уплаты приведёт только к начислению пени, но не к штрафу.

Графики отпусков не составляются

Немало претензий со стороны инспекторов ГИТ вызывает работа кадровиков в части составления графиков отпусков. График отпусков обязателен как для работодателя, так и для работника.

Порядок его составления регламентирован ст. 123 ТК РФ.

График отпусков в обязательном порядке должен быть утвержден работодателем с учетом мнения выборного органа первичной профсоюзной организации не позднее, чем за две недели до наступления очередного календарного года. Отсутствие графика неминуемо повлечет штраф (Решение Московского городского суда от 18.08.2017 № 7-9931/2017).

При этом о времени начала отпуска работник должен быть извещен под подпись не позднее, чем за две недели до его начала.

Если у работодателя отсутствуют подписи сотрудников об ознакомлении их с графиком отпусков, работодателя также могут привлечь к ответственности по ст. 5.27 КоАП РФ.

Нарушено «правило пяти дней»

Трудовую книжку необходимо оформлять на работников, которые отработали более 5 дней. Об этом сказано в части 3 статьи 66 ТК РФ. Сделать запись в трудовую нужно не ранее, чем на шестой день работы. Причем в графе 2 указать нужно не текущую дату, а день приема на работу.

Иногда кадровики забывают о «правиле пяти дней» и оформляют трудовую книжку слишком рано. В других случаях они пренебрегают этим правилом, ведь все равно в графе 2 указывается дата приема на работу. Так какая разница, когда именно была сделана запись? На первый взгляд так оно и есть. Однако возможны разные ситуации.

Например, работник, принятый на испытательный срок, решил уволиться в первый же день. В течение испытательного срока можно уволиться, предупредив работодателя не за 2 недели, а всего за 3 дня. В таком случае трудовая книжка выдается без каких-либо записей. И если вы поспешили сделать запись о приеме, то это правило будет нарушено. Вот поэтому важно выдержать оговоренные законом 5 дней.

Штрафы для ООО и ИП за неоформленного работника в 2022 году

Специально для работодателей, не соблюдающих положения ТК РФ, в КоАП РФ добавлена статья 5.27. В соответствии с данным нормативным актом:

• Если кто-либо, например, из инженерно-технического персонала допустит к работе лицо, с которым не заключен трудовой договор, гражданина оштрафуют на сумму 3-5 тыс. рублей, должностное лицо — на 10-20 тыс. рублей.
• Если предприниматель или ООО (в лице своего представителя) уклоняется от заключения соглашения или не соблюдает требования к его оформлению, предлагает подписать не трудовой договор, а гражданско-правовой, должностное лицо накажут на 10-20 тыс. рублей. Штраф за неустроенного работника для ИП составит 5-10 тыс. рублей, для юрлица — 50-100 тыс. рублей.

Уголовная ответственность для ИП за уклонение от уплаты налогов или страховых сборов

Работодатели, уклоняясь от заключения трудовых договоров, в первую очередь стремятся снизить налоговую нагрузку на свой бизнес, в том числе за счет экономии на взносах в ПФР и ФСС. Но в определенных ситуациях за подобные действия могут привлечь к уголовной ответственности. В действующей редакции УК РФ предусмотрены отдельные статьи для индивидуальных предпринимателей и ООО за уклонение от уплаты налогов и/или сборов.

Если будет установлено, что ИП своевременно не предоставил в контролирующие инстанции необходимые отчеты или расчеты либо включил в них заведомо ложные данные, либо уклоняется от уплаты налогов/взносов в бюджет, его действия будут квалифицироваться по ст. 198 УК РФ. То же деяние, но совершенное юридическим лицом, проверяющие будут рассматривать с учетом положений ст. 198 УК РФ.

Если проверка установит, что предприниматель или физлицо, производящее выплаты наемному персоналу, в течение 3-х лет скроет от государства свыше 2,7 млн. налогов или сборов, его могут:

• оштрафовать на сумму 100-300 тыс. рублей. Как вариант, с нарушителя удержат его заработок за 12-24 месяца;
• приговорить к принудительным работам на 12 месяцев;
• арестовать на 6 месяцев;
• лишить свободы на 12 месяцев.

Если сумма скрытого налога, в том числе сбора в течение 3-х лет превысит 13,5 млн. рублей, ущерб будет считаться особо крупным. В этом случае меняется диапазон штрафов и иных наказаний, в том числе за неофициально устроенного работника. Это может быть:

• принудительные работы в течение 36 месяцев;
• штраф в размере 200-500 тыс. рублей. Денежное взыскание могут установить в сумме или дохода виновного лица за 18-36 месяцев;
• лишение свободы на 36 месяцев.

Штраф ИП за неоформленного работника

Оформление работника согласно ТК РФ — обязанность работодателя, в том числе работодателя-ИП. ИП — это физическое лицо, которое зарегистрировано в установленном ФЗ от 08.08.2001 № 129 порядке и занимается предпринимательством, не образуя юридического лица. ИП может быть как с сотрудниками, так и без них. У предпринимателя могут возникнуть следующие вопросы: как оформить сотрудника, что будет, если этого не сделать?

• взносов в Пенсионный фонд, что навредит будущей пенсии;
• поступлений в Фонд социального страхования — навредит оплатам больничных, пособий по безработице;
• отчислений на медицинское страхование — можно потерять бесплатную медпомощь.

Часто случается, что ИП игнорирует договоры о найме, что не освобождает их от ответственности в случае установления этого факта, особенно на фоне ужесточившегося контроля. Юридические лица чаще допускают нарушения и просрочки оформления. И тем, и другим за такие нарушения грозят очень серьезные, хоть и различные наказания.

Штраф за неоформление работника для ип 2021

Индивидуальный предприниматель – такой же работодатель, как и организация. Со своим работником надо обязательно заключить письменный договор – трудовой или гражданско-правовой. Штраф ИП за неоформленного работника предусмотрен статьёй 5.27 КоАП РФ. Это сумма от 5 до 10 тысяч рублей.

Если же это правонарушение обнаружат повторно, то штраф ИП за неоформленного работника существенно вырастет и составит уже от 30 до 40 тысяч рублей. Причём, наказать предпринимателя по этой статье могут, даже если в бизнесе ему помогают члены его семьи. Доказывать, что помощь родственников была безвозмездной, непостоянной и не имела характера трудовых отношений, скорее всего, придётся в суде.

После вступления в силу изменений о порядке применения ККТ осталось совсем немного ситуаций, когда допускается отсутствие кассового аппарата.

Небольшая отсрочка (до 1 июля 2021 года) для установки ККТ предусмотрена для ИП без работников, которые занимаются:

• оказанием услуг;
• выполнением работ;
• продажей изделий собственного производства.

Система налогообложения, на которой работает ИП, значения не имеет.

Кроме того, работа без ККТ теперь невозможна при приёме онлайн-оплаты, а также при получении оплаты напрямую на расчётный счёт ИП, если покупателем является обычное физлицо. Санкция за отсутствие кассового аппарата установлена статьей 14.5 КоАП РФ. Это от ¼ до ½ от суммы продажи, но не менее 10 тысяч рублей.

Например, если зафиксирован факт продажи на сумму 30 тысяч рублей, то штраф может составить 15 тысяч рублей. А если покупка была копеечной, рублей на 100, то всё равно взыщут 10 тысяч рублей. То есть, в этом случае штраф за отсутствие онлайн кассы для ИП будет больше суммы продажи в 100 раз!

Если этих доказательств не будет, то привлечь вас к ответственности окажется проблематично. Однако вести предпринимательскую деятельность без рекламы и без обозначения своего присутствия каким-либо образом в качестве бизнесмена откровенно затруднительно. Поэтому лучше разобраться в том, как зарегистрировать самостоятельно ИП и не бояться таких последствий.

• свидетельских показаниях (покупателей, других продавцов);
• объявлениях, которые вы регулярно даёте на публичных площадках;
• наличии интернет-магазина, зарегистрированного на вас (но там всё должно быть готово к продажам);
• выписках с банковских счетов, если в примечаниях указана цель такой операции;
• рекламе в СМИ или в Интернете;
• любых документах, которые подтверждают факт передачи продукции, оказании услуг или же выполнении работ.

1. Административная. Применяется если нарушение незначительное, допустим, новый работник выполнял свои обязанности без оформления 1-2 недели. В таком случае налагается штраф до 5000 рублей. Если нарушение более тяжелое, ИП могут запретить вести деятельность сроком до 90 дней. А это грозит серьезными убытками и даже потерей бизнеса.
2. Уголовная. Этот вид ответственности применяется, если обнаружено, что на протяжении нескольких лет ИП использовал наемный труд и не уплачивал налоги в бюджет. Штраф увеличивается до 300 тыс. руб. Также по решению суда предпринимателю может грозить тюремное заключение до 2 лет.

Штраф ИП за неоформленного работника

Оформление работника согласно ТК РФ — обязанность работодателя, в том числе работодателя-ИП. ИП — это физическое лицо, которое зарегистрировано в установленном ФЗ от 08.08.2001 № 129 порядке и занимается предпринимательством, не образуя юридического лица. ИП может быть как с сотрудниками, так и без них. У предпринимателя могут возникнуть следующие вопросы: как оформить сотрудника, что будет, если этого не сделать?

• взносов в Пенсионный фонд, что навредит будущей пенсии;
• поступлений в Фонд социального страхования — навредит оплатам больничных, пособий по безработице;
• отчислений на медицинское страхование — можно потерять бесплатную медпомощь.

Часто случается, что ИП игнорирует договоры о найме, что не освобождает их от ответственности в случае установления этого факта, особенно на фоне ужесточившегося контроля. Юридические лица чаще допускают нарушения и просрочки оформления. И тем, и другим за такие нарушения грозят очень серьезные, хоть и различные наказания.

Если такие правонарушения выявляются неоднократно, а также масштаб их значителен, речь идет об особо крупных размерах ущерба. В придачу к штрафу на предприятие, виновные будут наказаны лично: сотрудники отдела кадров уволены по соответствующей статье (без выходного пособия), а директор может провести длительный срок на общественных работах или «в местах, не столь отдаленных». Наказание определяется в зависимости от степени ущерба.

Если работник не оформлен официально штраф ип 2021

Если ИП проигнорирует указанный выше порядок действий, он не будет переводить в госбюджет НДФЛ за неоформленного сотрудника, что причинит ущерб государству. Для сотрудника это будет означать отсутствие:

• взносов в Пенсионный фонд, что навредит будущей пенсии;
• поступлений в Фонд социального страхования — навредит оплатам больничных, пособий по безработице;
• отчислений на медицинское страхование — можно потерять бесплатную медпомощь.

По указанным обстоятельствам ИП-нарушителя ждет административная или уголовная ответственность.

Ее вид зависит от срока, в течение которого трудящийся не оформлялся, и за него, соответственно, не поступали обязательные платежи. Это позволит рассчитать величину причиненного ущерба.

• ИП не оформил работника — какой будет штраф
• Штраф у ИП за неоформленного продавца
• Какой штраф будет у ИП за неоформленного водителя
• Как избежать штрафа за неоформленного работника
• Как ИП не оформлять работника и не получить штраф

Если ИП не оформил работника-водителя, контролирующим органам выявить нарушения в сфере трудового законодательства довольно просто. Любое дорожное правонарушение при выписке протокола покажет неофициальное трудоустройство такого сотрудника. За работу без трудового договора (если правонарушение совершено впервые) грозит штраф в 5-10 тысяч рублей.

Можно попробовать оформить неустроенных работников по договору подряда. Только это должно быть обдуманное решение — ИФНС проверяет наличие подрядов с ИП, и подобные договоры всегда под особым контролем. А усугубить недоверие могут следующие нюансы:

• ИП, оказывающий услуги на подряде – бывший сотрудник;
• вознаграждение по договору подряда выплачиваются 2 раза в месяц (как зарплата);
• подрядчик работает по режиму труда сотрудников;
• договор подряда фактически маскирует трудовые отношения.

Если у налоговиков будут убедительные доказательства, что договор подряда заключен с целью обмана – они обязательно потребуют перевести его в трудовой, и тогда штрафа за отсутствие трудового договора не избежать.

Всю фискальную нагрузку предпринимателя можно условно разделить на две группы. Первую из них контролируют налоговики, а вторую — ФСС РФ (закон от 24.07.98 № 125-ФЗ «Об обязательном…»).

Наименование	Сумма	Статья закона	Санкции
штраф по НК РФ /закону 125-ФЗ	штраф по УК РФ, тыс. руб.	принудительные работы, лет	лишение свободы, лет
Налоги и сборы, взносы в ПФ, ОМС, ФСС (кроме страхования от несчастных случаев)	до 900 тыс. руб. за 3 года или до 2,7 млн. руб.	ст. 122 НК РФ	20% или 40% от недоимки	—	—	—
свыше указанных сумм	ст. 198 УК РФ	до 500	до 3	до 3
«Несчастные» страховые взносы	до 600 тыс. руб. за 3 года или до 1,8 млн. руб.	ст. 26.29 закона № 125-ФЗ	20% или 40% от недоимки	—	—	—
свыше указанных сумм	ст. 199.3 УК РФ	до 300	до 1	до 1

Уклонение от уплаты налогов наказывается в зависимости от того, был ли доказан умысел. Если налог, сбор или взнос не был уплачен по ошибке, то размер штрафа составит 20% от недоимки, а если сокрытие доходов от налогообложения было умышленным — то 40%.

Какая ответственность предусмотрена за дискриминацию работников?

Все работники, выполняющие одинаковую работу, имеют право на равную оплату труда. Работодатель не вправе устанавливать за одинаковую работу разную оплату по причинам дискриминационного характера, связанных с:

• полом;
• возрастом
• национальностью
• вероисповеданием и т.д.

При выявлении фактов дискриминации работодателю грозит ответственность по ст.90 КоАП РК.

Таблица 3. Штрафы за дискриминацию в сфере труда (ст.90 КоАП РК).

№	Вид нарушения	Штрафы (МРП)
Должностные лица	Малый бизнес	Средний бизнес	Субъекты крупного предпринимательства
1	Установление неравной оплаты за равный труд	30	30	60	100
2	Повторное нарушение	60	60	80	120
3	Размещение вакансий с указанием дискриминирующих требований к соискателю	15	30	50	100
4	Повторное нарушение	30	50	100	200

Чем грозит нарушение в сфере заключения коллективных договоров?

Многие нюансы, связанные с оплатой труда, предоставлением отпусков, режимом работы и прочими вопросами регулируются коллективным договором между работодателем и работниками. Поэтому этот документ имеет важное значение в вопросе защиты прав работников. За нарушения в этой сфере работодатель несет ответственность по ст.97 КоАП РК. При этом штраф накладывается не на организацию, а непосредственно на виновное уполномоченное лицо. Ответственность предусмотрена за следующие нарушения:

• уклонение от участия в переговорах по заключению договора -400 МРП
• необоснованный отказ от заключения договора -400 МРП;
• невыполнение (нарушение) обязательств по договору -400 МПР;
• коллективных переговоров и контроля за выполнением условий договора -80 МРП.

Таблица штрафов и наказаний

Таблица штрафов за нарушение трудового законодательства 2019 года содержит основную информацию о допускаемых работодателями правонарушениях и размерах административной ответственности за нее, в том числе штраф за уклонение от оформления трудового договора.

Статья КоАП РФ	Нарушение	Штраф при первичном совершении, руб.	Штраф при повторном совершении, руб.
Ч. 3 ст. 5 27, ч. 5 ст. 5. 27 — при повторном совершении	Фактическое допущение к работе сотрудника работодателем, который не уполномочен принимать решение о допуске. Ответственность наступает, если работодатель отказывается заключить договор с привлеченным сотрудником	От 10 000 до 20 000 — на должностное лицо	Только на должностное лицо — дисквалификация на срок от 1 до 3 лет
Ч. 4 ст. 5 27, ч. 5 ст. 5. 27 — при повторном совершении	Уклонение от подписания договора при найме сотрудника или подписание вместо него договора ГПХ	должностное лицо — от 10 000 до 20 000; ИП — от 5000 до 10 000; организация — от 50 000 до 100 000.	должностное лицо — дисквалификация от 1 до 3 лет; ИП — от 30 000 до 40 000; организация — от 100 000 до 200 000.
Ч. 6 ст. 5 27, ч. 7 ст. 5. 27 — при повторном совершении	Невыплата или неполная выплата зарплаты, других выплат либо установление зарплаты в размере менее МРОТ	должностное лицо — предупреждение, штраф от 10 000 до 20 000; ИП — предупреждение, штраф от 1000 до 5000; организация — предупреждение, штраф от 30 000 до 50 000.	должностное лицо — от 20 000 до 30 000, дисквалификация от 1 до 3 лет; ИП — от 10 000 до 30 000; организация — от 50 000 до 100 000.
Ч. 2 ст. 5 27.1, ч. 5 ст. 5. 27.1 — при повторном совершении	Нарушение порядка проверки условий труда	должностное лицо — предупреждение, штраф от 5000 до 10 000; ИП — предупреждение, штраф от 5000 до 10 000; организация — предупреждение, штраф от 60 000 до 80 000.	должностное лицо — от 30 000 до 40 000 или дисквалификация от 1 до 3 лет; ИП — от 30 000 до 40 000 или административное приостановление деятельности до 90 суток; организация — от 100 000 до 200 000 или административное приостановление деятельности до 90 суток.
Ч. 3 ст. 5 27.1, ч. 5 ст. 5. 27.1 — при повторном совершении	Допуск работника к работе без проведения инструктажа по охране труда или без проведения необходимых медицинских осмотров	должностное лицо — от 15 000 до 25 000; ИП — от 15 000 до 25 000; организация — от 110 000 до 130 000.	должностное лицо — от 30 000 до 40 000 или дисквалификация от 1 до 3 лет; ИП — от 30 000 до 40 000 или административное приостановление деятельности до 90 суток; организация — от 100 000 до 200 000 или административное приостановление деятельности до 90 суток.
Ч. 4 ст. 5 27.1, ч. 5 ст. 5. 27.1 — при повторном совершении	Непредоставление сотрудникам средств индивидуальной защиты	должностное лицо — от 20 000 до 30 000; ИП — от 20 000 до 30 000; организация — от 130 000 до 150 000.	должностное лицо — от 30 000 до 40 000 или дисквалификация от 1 до 3 лет; ИП — от 30 000 до 40 000 или административное приостановление деятельности до 90 суток; организация — от 100 000 до 200 000 или административное приостановление деятельности до 90 суток.
Ч. 1 ст. 5 27.1, ч. 5 ст. 5. 27.1 — при повторном совершении	Остальные нарушения в области охраны труда	должностное лицо — предупреждение, штраф от 2000 до 5000; ИП — предупреждение, штраф от 2000 до 5000; организация — предупреждение, штраф от 50 000 до 80 000.	должностное лицо — от 30 000 до 40 000 или дисквалификация от 1 до 3 лет; ИП — от 30 000 до 40 000 или административное приостановление деятельности до 90 суток; организация — от 100 000 до 200 000 или административное приостановление деятельности до 90 суток.
Ст. 5.28	Нежелание участвовать в обсуждении коллективного договора или изменений к нему	Только на организацию — от 1000 до 3000	—
Ст. 5.30	Отказ от заключения коллективного договора	Только на организацию — от 3000 до 5000	—
Ст. 5.33	Несоблюдение коллективного договора	Только на организацию — от 2000 до 4000	—
Ч. 1 ст. 5 27, ч. 2 ст. 5. 27 — при повторном совершении	Все прочие нарушения законодательства о труде	должностное лицо — предупреждение, штраф от 1000 до 5000; ИП — предупреждение, штраф от 1000 до 5000; организация — предупреждение, штраф от 30 000 до 50 000.	должностное лицо — от 10 000 до 20 000 или дисквалификация от 1 до 3 лет; ИП — от 10 000 до 20 000; организация — от 50 000 до 70 000.

Порядок оформления трудовых отношений

Основные принципы найма сотрудников закреплены ТК РФ. Кодекс регламентирует заключение и расторжение договоров, предоставление отпусков, гарантий, компенсаций. Его нормы детализируются и уточняются актами Минтруда России, а также документами иных федеральных ведомств. Большое значение в регулировании трудоустройства имеет судебная практика.

Прием сотрудника на работу включает следующие стадии:

Этап	Краткая характеристика
Проверка (собеседование)	Трудовые договоры заключаются с гражданами РФ, достигшими 16 лет. Подростки, получившие общее образование, могут устраиваться на работу с легкими условиями с 15 лет. При наличии письменного разрешения и одобрения органов опеки соглашение заключают с 14 лет. В более раннем возрасте работать можно только в кино, театрах, цирках, концертных постановках. Обязательным требованием становится обеспечение надлежащего нравственного и физического развития ребенка. Заключение договора согласуется с законными представителями и органами опеки (ст. 63 ТК РФ). Иностранцы или лица без гражданства могут работать на территории России при наличии соответствующих документов. В большинстве случаев мигрантам необходимо оформить специальный патент. Договор с ними заключается при условии легального нахождения в стране (ст. ст. 327.1–327.2 ТК РФ). В ходе собеседования предприниматель должен проверить соответствие кандидата должностным требованиям. Так, правительственное постановление № 162 от 25.02.00 содержит список профессий, запрещенных для женщин. Работодатель также должен учитывать ограничения, устанавливаемые для инвалидов, матерей-одиночек и прочих социальных групп. Не стоит бизнесменам забывать об образовательных критериях, пренебрегать проверкой на наличие судимости, запретов или дисквалификации
Издание кадрового приказа	Назначение на должность любого работника начинается с распоряжения главы компании. Предприниматели подписывают приказ лично. Форма утверждена постановлением Госкомстата РФ № 1 от 05.01.04. С 2013 года бланк приобрел рекомендательный характер. Работодатели вправе самостоятельно разрабатывать такие документы
Заключение договора	Единой формы соглашения не утверждено. Документы составляются работодателями с учетом положений главы 10 ТК РФ. Неофициальное трудоустройство не лишает сотрудника юридической защиты. Отношения считаются возникшими с момента допуска человека к выполнению служебных обязанностей (ст. 16 ТК РФ, постановление ВС РФ № 2 от 17.03.04)
Запись в трудовой книжке	Предприниматели обязаны придерживаться инструкции Минтруда России № 69 от 10.10.03. Факт получения трудовой книжки работодатель фиксирует в специальном реестре

В помощь коммерсантам запущен бесплатный информационный сервис. Ресурс содержит актуальные инструкции для специалистов по кадрам.

Похожие записи:

• Расценки нотариуса при оформлении наследства в 2023 году в Волгограде
• Форма отчета по программе производственного экологического контроля
• ОСАГО не по месту регистрации автомобиля